什么情况下法院会查银行流水

导读：银行流水是指银行在客户账户上收支的历史明细记录，人们的日常 中，使用银行卡消费、收入、转账等越来越普遍，然而有些特殊情况，银行流水记录却成为了法院调查的重要证据。本文将介绍什么情况下法院会查银行流水，以及在查看流水记录时需要注意哪些事项。

1. 小标题：离婚案中的流水记录

离婚案件中，通常涉及到夫妻财产分割。而分割的数量，通常是按照夫妻双方在婚姻期间所得财产总额份额来进行划分的，这时很多人会想到伪造或隐瞒财产。在这种情况下，银行流水记录就是法院重要的证据之一。比如，当疑似违约操作时，法院会调查环节与之有关的银行账号，查阅其资金的来源、去向等使用情况。如果通过查阅银行流水证明对方的操作属于违法或违约的，那么另一方有可能会成功索要利益损失费，或者获得更多的分割财产。

1.1 检查流水记录的基本内容

在对银行流水记录进行检查时，应该注意以下几个方面：

1. 账户开户信息是否真实；

2. 账户历史收支记录是否真实准确；

3. 是否存在大额资金的流入或流出，以及其来源和去向。

1.2 确认流水记录的真实性

确认流水记录的真实性是重要的，因为有些人可能会采取突破客户密码、伪造流水等作假手法来达成欺诈目的，如果法院认为流水记录是伪造的话，那么这份证据就毫无用处。在确认流水记录时，法院通常会根据以下几个方面：银行流水记录是系统自动生成的，一定要查看电子证据的认证过程，以确保证据的真实性；银行的支付系统是对财务收支进行自动记录和管理的，其内部数据抽取的时间不可更改，因此这里面的数据可视为比较稳健的记录历史。

2. 小标题：贪污案中的流水记录

贪污是指职务犯罪中从职务上具有的管理资产、财务职务上的便利，实施赃取的行为。银行账号是贪污活动最可能被使用的地方。这些活动可以通过检查银行流水记录来跟踪和检测，因为贪污者将借助账户进行非法收支活动。在此情况下，查看银行流水记录通常是查找贪污证据所必需的过程之一。银行账户的使用会留下审计踪迹，帮助法院追踪并检测贪污行为，银行流水的记录就成为了重要证据之一。

2.1 分辨贪污案件中的异常流水

领导干部和财务人员往往通过各种手段隐藏违法行为，使得贪污证据藏得更深。有时他们会在多个账号之间进行切换或把资金入账到虚拟账号中混淆视听，希望避免被查。这些行为将在银行流水中显现出来，可能表现出单笔资金流转频率、涉及的交易主体不能明确、账户余额突然无缘由地翻倍等流水异常行为。在案件业务中，可以特别关注意料之外的可疑交易，细致分析银行流水中的交易记录，通过对长期交易情况进行对比，以检测出基础账户中的准确信息，找出流水记录的漏洞、短板等有价值的信息。

3. 小标题：商业诈骗案中的流水记录

商业诈骗案是指某些商人通过商业活动欺诈他人的行为。银行流水记录的查看，在商业诈骗案件中也起到了重要作用。商业诈骗只要牵扯到了金钱交易，那么此时的银行流水记录就成为了查证和调查的重要证据之一。

3.1 遵循合法聘请第三方审计机构的法律程序

商业诈骗案需要法院找到银行流水记录中的违禁行为，并对其作出法律制裁。在此情况下，需要遵照相关的法律程序和规定，权威审计机构的鉴定过程以及审理机构的审查机制，根据审计程序和审计标准，分析和判断银行账户的店用，用以调查银行流水，以获取更为充分、准确的证据。需要注意的是，由于银行账户的流水记录属于隐私信息，需要法官在确定调查银行流水时，遵守法定要求和程序。同时，应注意保护审计工作中涉及的银行账户信息不被透露或泄漏。

总结

银行流水记录在公证、财务审计、税务检查和法律诉讼方面都扮演着非常重要的角色。在法律诉讼的情况下，银行流水记录通常是跟踪和调查财务问题的最强有力的证据之一，在这种情况下，调查银行流水记录来调查和追踪财务信息是非常必要的。然而，在办理案件时，相关人士也应注意在查看流水记录时，要遵循正常的法定程序，并尊重涉事人士的隐私权及其他法定权利。